UYUM VE UYUM RİSKİ YÖNETİMİ POLİTİKAMIZ

1. Amaç

İşbu Uyum ve Uyum Riski Yönetimi Politikası ("Politika"); E-ALTIN Kuyumculuk Sanayi ve Ticaret Ltd. Şti.'nin ("Şirket") başta kıymetli maden ticareti ve internet üzerinden altın satış faaliyetleri olmak üzere tüm iş ve işlemlerinin;

• 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun,
• 6415 sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanun,
• MASAK düzenlemeleri ve rehberleri,
• 6698 sayılı Kişisel Verilerin Korunması Kanunu,
• Borsa İstanbul Kıymetli Madenler Sorumlu Tedarik Zinciri Rehberi çerçevesinde

yürütülmesini sağlamak ve Şirket'in maruz kalabileceği uyum risklerinin önlenmesi, tespiti ve yönetilmesine ilişkin esasları düzenlemek amacıyla hazırlanmıştır.

2. Kapsam

Bu Politika;

• Şirket'in tüm faaliyetlerini,
• Fiziki ve elektronik ticaret (e-ticaret) işlemlerini,
• Tedarik zinciri süreçlerini,
• Müşteri, tedarikçi ve iş ortakları ile kurulan tüm ilişkileri,
• Tüm çalışanları ve yöneticileri kapsar.

3. Temel Uyum İlkeleri

3.1. Hukuka ve Düzenlemelere Tam Uyum

Şirket, faaliyetlerini yürütürken ulusal ve uluslararası tüm mevzuata uygun hareket eder. Özellikle;

• 5549 sayılı Kanun
• MASAK tebliğleri
• KVKK hükümleri

Şirket faaliyetlerinin ayrılmaz bir parçasıdır.

3.2. MASAK Kapsamında Yükümlülüklerin Yerine Getirilmesi

Şirket, yükümlü sıfatıyla aşağıdaki yükümlülükleri eksiksiz yerine getirir:

• Müşterinin tanınması (KYC)
• Kimlik tespiti ve doğrulama
• Gerçek faydalanıcının tespiti
• Şüpheli işlem bildirimi (ŞİB)
• İşlem izleme ve kontrol
• Risk sınıflandırması

Şirket, şüpheli işlem tespiti halinde işlemi durdurma, reddetme veya geciktirme hakkını saklı tutar.

3.3. Risk Temelli Yaklaşım

Şirket; müşteri profili, işlem türü ve tutarı, coğrafi risk, ödeme yöntemi gibi kriterleri dikkate alarak risk bazlı değerlendirme sistemi uygular. Yüksek riskli işlemler için:

• Ek belge talep edilir
• Kimlik doğrulama artırılır
• İşlem reddedilebilir

3.4. Elektronik Ticarette Uyum

İnternet üzerinden gerçekleştirilen altın satış işlemlerinde:

• Kimlik doğrulama mekanizmaları uygulanır
• Üçüncü kişiler adına işlem yapılması sınırlandırılır
• Şüpheli ödeme ve işlem modelleri izlenir
• Gerekli durumlarda sipariş iptal edilir

Şirket, şüpheli işlem tespiti halinde tek taraflı olarak siparişi iptal etme hakkına sahiptir.

3.5. Kişisel Verilerin Korunması

Şirket, kişisel verileri; hukuka ve dürüstlük kurallarına uygun, belirli, açık ve meşru amaçlarla, ölçülü ve sınırlı şekilde işler ve korur. KVKK kapsamında:

• Veri güvenliği sağlanır
• Yetkisiz erişim önlenir
• Veri saklama sürelerine uyulur

3.6. Kayıt Tutma ve Şeffaflık

Tüm işlemler doğru ve eksiksiz şekilde kayıt altına alınır ve mevzuata uygun sürelerle saklanır; Şirket kayıtları, uyuşmazlık halinde kesin delil niteliğindedir.

4. Organizasyon ve Sorumluluklar

4.1. Şirket Yönetimi

• Uyum sisteminin kurulmasından sorumludur
• Politikanın uygulanmasını gözetir

4.2. Uyum Sorumlusu

Uyum sorumlusu;

• Uyum programını yürütür
• Risk analizlerini gerçekleştirir
• MASAK süreçlerini yönetir
• Şüpheli işlemleri değerlendirir
• Politika güncellemelerini yapar

4.3. Birim Yöneticileri

• Politikanın birimlerinde uygulanmasını sağlar
• Çalışanları bilgilendirir

4.4. Çalışanlar

• Politika hükümlerine uymakla yükümlüdür
• Şüpheli durumları bildirmek zorundadır

5. Uyum Risk Yönetimi Süreci

Şirket aşağıdaki süreçleri uygular:

1. Risklerin belirlenmesi
2. Risklerin analiz edilmesi
3. Kontrol mekanizmalarının oluşturulması
4. Sürekli izleme ve denetim
5. Raporlama ve iyileştirme

6. İhlaller ve Yaptırımlar

Politikaya aykırı hareket edilmesi halinde:

• Disiplin yaptırımları uygulanır
• İş ilişkileri sonlandırılabilir
• Gerekli durumlarda yetkili kurumlara bildirim yapılır

Bu Politika https://www.e-altin.com.tr/ sitemizde yayımlandığı tarihte yürürlüğe girer. Gerekli görülmesi halinde uyum sorumlusu tarafından güncellenir.

7. Son Hüküm

E-ALTIN Kuyumculuk Sanayi ve Ticaret Ltd. Şti., tüm faaliyetlerinde uyum risklerini proaktif şekilde yönetmeyi ve ulusal/uluslararası standartlara uygun hareket etmeyi taahhüt eder.